转入清理借:固定资产清理 累计折旧 贷: 固定资产 收入50000借:银行存款 50000 贷:固定资产清理 50000 应交增值税借:固定资产清理 961.54 应交税费-应交增值税(减免税金) 961.54=50000/(1+4%)*4%/2 贷:应交税费-应交增值税(销项税金) 1923.08=50000/(1+4%)*4% 差额转入营业外收支核算 申报附表()简易征收栏4%销售额填48076.92税金填1923.08元 销售额传递主表第5行简易征收销售额;1923.08传递第21 行23行填961.54元应交税金反映24行
zgl200406
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申报的 销售额是50000 交税是961.53 也是这样的?
对,税款就是961.53元缴纳的。
我这个是销售二手车的 一辆是卖38000 一辆卖12000 去国税的 发票开过来是 730.77 与230.77 合计就是961.54 那么这个销售额就是50000了 交的税是961.54 应纳税额是2000 减征额便为1038.46 我可以这样做吗 就是 借:银行或是现金 50961.54 贷:其他业务收入 50000 应交税金---应交增值税961.54 ???